提问网友：香喷喷的小烤鸡
提问日期：2025-11-24 09:26:19
2025-11-24 09:29:44 补充
比如，发票含税价是10元。除税价就是9.9元。那我软件中是填写在含税价10元，还是除税价9.9元。如果是填写含税价10元，那除税价只有8.85元。
解答网友：xagcc
钻石专家
按软件默认的税率计算处理。
解答网友：似水骄阳
黄金专家
理解税金的构成
定额中的材料税率（13%）：这是一个“定价税率”或“标准税率”。它代表在编制定额时，默认材料供应商为一般纳税人，适用13%的增值税率。定额基价中的材料费是含（13%）税的，软件在计算时会将其中的税金剥离出来，汇总到整个工程的增值税销项税额中。
实际发票税率（1%）：这是因为您的供应商是小规模纳税人，享受了增值税的简易征收或优惠税率。
核心矛盾：如果软件按13%计算可抵扣的进项税，而您实际只能取得1%税率的发票，那么在财务上就会产生“进项税抵扣不足”的问题，乙方的实际税负会增加。
目前软件还不能处理这种。
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